La responsabilità penale degli enti creditizi nella gestione delle misure restrittive UE: tra obblighi di garanzia e nuove fattispecie sovranazionali di incriminazione

Abstract

Il presente scritto analizza l’evoluzione degli obblighi gravanti sugli enti creditizi alla luce della recente Direttiva 2024/1226 del Parlamento e del Consiglio, relativa alla definizione dei reati e delle sanzioni per la violazione delle misure restrittive dell’Unione Europea. Il superamento del modello sanzionatorio puramente amministrativo verso una strutturata criminalizzazione delle condotte elusive, configura in capo agli enti creditizi una vera e propria “posizione di garanzia” sussidiaria rispetto agli obiettivi di Politica Estera e di Sicurezza Comune (PESC) dell’Unione. L’indagine si sofferma, con approccio critico, sulle ricadute sistemiche del nuovo assetto normativo europeo, ponendo in luce il rischio latente di over-compliance degli intermediari e proponendo una rilettura del tema che prenda in esame l’estensione delle misure restrittive ai diritti di proprietà intellettuale.

This paper analyses the evolving obligations imposed on credit institutions in the light of the recent Directive (EU) 2024/1226 of the European Parliament and of the Council on the definition of criminal offences and penalties for the violation of Union restrictive measures. The shift away from a purely administrative penalty model towards a structured criminalisation of circumvention practices establishes a genuine subsidiary “duty of care” for credit institutions regarding the objectives of the EU’s Common Foreign and Security Policy (CFSP). Adopting a critical approach, this study examines the systemic impact of the new European regulatory framework. It highlights the latent risk of over-compliance by financial intermediaries, and proposes a re-examination of the topic by exploring the extension of restrictive measures to intellectual property rights.